Metoda annuitetowa w zarządzaniu ryzykiem długowieczności w systemach emerytalnych
DOI:
https://doi.org/10.18559/SOEP.2017.10.3Słowa kluczowe:
Programy emerytalne, Emerytury, Fundusze emerytalne, System emerytalny, Wiek emerytalny, Renty, Świadczenia emerytalno-rentoweAbstrakt
W artykule poddano analizie zastosowanie metody annuitetowej w zarządzaniu ryzykiem długowieczności (longevity risk) w systemach emerytalnych. Punktem wyjścia do rozważań było zdefiniowanie ryzyka długowieczności, a także klasyfikacja różnego typu produktów (usług) finansowych wykorzystujących metodę annuitetową. Na tej podstawie dokonano oceny korzyści, ale także zagrożeń związanych z zastosowaniem produktów annuitetowych do zarządzania ryzykiem długowieczności w fazie wypłaty świadczeń z publicznych (bazowych) oraz z dodatkowych systemów emerytalnych.Pobrania
Bibliografia
Adamska-Mieruszewska, J., 2013, Znaczenie ryzyka długowieczności dla stabilności systemów emerytalnych, Zarządzanie i Finanse, Journal of Management and Finance, nr 2 (5), s. 5-16.
Ambachtsheer, K.P., 2007, Pensions Revolution: a Solution to the Pension Crisis, John Willey & Sons, Hoboken, New Jersey.
Barr, N., 2004, The Economics of Welfare State, Oxford University Press, Oxford.
Bartkowiak, M., 2011, Transfer ryzyka długowieczności, Polityka Społeczna, nr 3.
Bertocchi, M., Scharz, S.,L., Ziemba, W.T., 2010, Optimizing the Aging, Retorement, and Pensions Dilemma, Wiley & Sons, Hoboken, New Jersey.
Blake, D., 2006, Pension Economics, Pension Insitute, John Wiley & Sons Ltd, Chichester.
Blake, D., Burrows, W., 2001, The Case of Longevity Bonds: Helping to Hedge Mortality Risk, Journal of Risk and Insurance, no. 68 (2), s. 339-348.
Blake, D., Cairns, A.J.G., Dowd, K., Living with Mortality: Bonds and Other Mortality-linked Securities [Presented to Faculty of Actuaries, 16 February 2006] [dostęp: 15.01.2017].
Bodie, Z., 1990, Pension as Retirement Income Insurance, Jurnal of Economic Literature, no. 28.
European Commission, 2015, The 2015 Ageing Report, Economic and Budgetary Projections for the 28 EU Member States (2013-2060), European Economy, no. 3.
OECD, 2016a, Life Annuity Products and Their Guaranties, Paris.
OECD, 2016b, OECD Pensions Outlook 2016, Paris.
Pitacco, E., Denuit, M., Haberman, S., Olivieri, A., 2009, Modelling Longevity Dynamics for Pensions and Annuity Business, Oxford University Press, New York.
Szczepański, M., 2012, Ryzyko długowieczności, Polityka Społeczna, nr 5-6, s. 44-47. Szczepański, M., 2014, Zarządzanie ryzykiem długowieczności w polskim systemie emerytalnym, Zeszyty Naukowe Uniwersytetu Szczecińskiego, nr 802, Finanse, Rynki, Ubezpieczenia, nr 65, s. 731-744.
Szczepańsk,i M., Brzęczek, T., 2016, Zarządzanie ryzykiem w pracowniczych pro-gramach emerytalnych. Uwarunkowania instytucjonalne, ekonomiczno-fiskalne i demograficzne, Polskie Towarzystwo Ekonomiczne, Poznań.
Szumlicz, T., 2005, Ubezpieczenie społeczne teoria dla praktyki, Oficyna Wydawnicza Branta, Bydgoszcz - Warszawa.
Vaughan, E.J., Vaughan, T.M., 2001, Essentials of Risk Management and Insurance, Wiley, New York.
Vaupel, J.W., 2011, Longer and Longer Lives: Some Remarkable New Research Findings (Abstract), Word Bank Statistic, www.data.worldbank.org [dostęp:16.01.2014].
Żukowski, M., 1997, Wielostopniowe systemy zabezpieczenia emerytalnego w Unii Europejskiej i w Polsce. Między państwem a rynkiem, Zeszyty Naukowe seria II, nr 151, Wydawnictwo Akademii Ekonomicznej w Poznaniu, Poznań.
Żukowski, M., 2006, Reformy emerytalne w Europie, Wydawnictwo Akademii Ekonomicznej w Poznaniu, Poznań.
Pobrania
Opublikowane
Numer
Dział
Licencja
Prawa autorskie (c) 2017 Wydawnictwo UEP
Utwór dostępny jest na licencji Creative Commons Uznanie autorstwa – Użycie niekomercyjne – Bez utworów zależnych 4.0 Międzynarodowe.
Lorem ipsum dolor sit amet quam leo, cursus vitae, commodo convallis consequat. Donec pulvinar porta neque, blandit risus commodo sit amet ante. Quisque condimentum. Donec orci interdum euismod scelerisque tincidunt. Maecenas vitae mi. Pellentesque orci vitae nunc venenatis tristique, convallis accumsan, dolor sit amet metus. Curabitur tempor. Phasellus sem. Quisque.
